Steuern beim Autokauf – wo ist es am günstigsten?

Mehrwertsteuer, NoVA, Malus, BPM & Co. in 51 Ländern: derselbe Nettopreis, sortiert nach dem günstigsten Endpreis.

Preis
€
Land
Fahrzeug
kW
cm³

Bei Elektroautos 0.

g/km
kg
kg
Endpreis in Österreich 38.750 € 38.750,00 EUR · Rang 36 von 51
Nettopreis 30.000 € ohne alle Steuern
Mehrwertsteuer 20,0 % 6.000 €
Zulassungs-/Luxusabgabe 2.750 €
Steuerlast gesamt 29,2 % auf den Nettopreis
Günstigstes Land USA 32.550 € – 6.200 € weniger
Günstigstes EU-Land Luxemburg 35.100 €
Teuerstes Land Dänemark 69.858 €

Österreich: 20 % USt + NoVA (CO₂-abhängiger Prozentsatz vom Nettopreis, Malus über der Grenze, Abzugsposten).

Gerechnet wird mit demselben Nettopreis in allen Ländern. In der Praxis setzen Hersteller ihre Nettopreise je Markt unterschiedlich – die Tabelle zeigt die steuerliche Belastung. Beim Import aus einem EU-Land fällt die Mehrwertsteuer des Kauflands weg (Neuwagen: USt im Zulassungsland), die Zulassungsabgabe des Ziellands kommt dazu. Zölle für Importe von außerhalb der EU (10 % Pkw) sind nicht enthalten.

Stand 2025, ohne Gewähr. „Gesetzliche Formel“: nach den veröffentlichten Sätzen gerechnet; „Näherung“: vereinfachte Tabelle oder Durchschnittsregion; „grobe Schätzung“: Größenordnung. Umrechnung zu Kursen vom September 2025 (data/wechselkurse.json).

Steuern beim Kauf in Euro (Mehrwertsteuer und Abgaben)
010.00020.00030.00040.000USJPCHCALUBADECYRSBGALUARUBYLICZLVLTROMEMDFRGBBEITSISKARKRSEEEESCNPLHUATHRPTZABRMTMKISNLIENOFIGRINTRDK€
  • Mehrwertsteuer
  • Zulassungs-/Luxusabgabe

Alle Länder, günstigster Endpreis zuerst (Netto 30.000 €)

LandUStAbgabe €Endpreis €SteuerlastBemessung
USA – Kalifornien8,5 %032.5508,5 %Sales Tax 8,50 % (Bundesstaat + Gemeinde), keine Zulassungssteuer.
Japan10,0 %60033.60012,0 %10 % Verbrauchsteuer + Umweltleistungsabgabe 2 % (nach Effizienz, 0–3 %).
Schweiz – Zürich8,1 %1.20033.63012,1 %8,1 % MwSt + 4 % Automobilsteuer auf den Importwert (seit 2024 auch für E-Autos); dazu kantonale Zulassungsgebühren.
Kanada – Ontario13,0 %033.90013,0 %GST/HST/PST 13,000 %.
Luxemburg17,0 %035.10017,0 %17 % USt (niedrigster Satz der EU), keine Zulassungssteuer.
Bosnien-Herzegowina17,0 %035.10017,0 %17 % USt, keine Zulassungssteuer.
Deutschland19,0 %035.70019,0 %19 % USt, keine Zulassungssteuer (nur Gebühren ≈ 30–60 €).
Zypern19,0 %035.70019,0 %19 % USt; die Zulassungsabgabe wurde 2019 abgeschafft.
Serbien20,0 %036.00020,0 %20 % USt, keine Zulassungssteuer (EU-Ware zollfrei).
Bulgarien20,0 %036.00020,0 %20 % USt, keine Zulassungssteuer.
Albanien20,0 %6136.06120,2 %20 % USt + Registrierungsgebühr; EU-Ware zollfrei. Luxussteuer ab 3.000 cm³ oder 5 Mio. Lek Wert.
Ukraine20,0 %7536.07520,2 %20 % USt + Akzise: 50 € × Hubraum in Litern × Alterskoeffizient.
Russland – Moskau20,0 %13036.13020,4 %20 % USt + Akzise je PS (ab 91 PS) + Verwertungsgebühr 3.400 RUB (Privatnutzung); Zoll nicht enthalten.
Belarus20,0 %15336.15320,5 %20 % USt + Verwertungsgebühr (Privatimport, bis 3 l) – ohne Zoll.
Liechtenstein8,1 %3.82936.25920,9 %8,1 % MwSt + 4 % Automobilsteuer (Zollunion mit der Schweiz) + CO₂-Abgabe bei Erstzulassung: 2.000 CHF ab 82 g/km + 10 CHF je weiterem Gramm (2025–2029).
Tschechien21,0 %036.30021,0 %21 % USt, keine Zulassungssteuer (Ökogebühr nur für alte Fahrzeuge).
Lettland21,0 %036.30021,0 %21 % USt, keine Zulassungssteuer (nur Gebühren).
Litauen21,0 %036.30021,0 %21 % USt + Registrierungssteuer nach CO₂ über 130 g (max. 540 € Benzin / 810 € Diesel).
Rumänien21,0 %036.30021,0 %21 % USt (seit 8/2025), keine Zulassungssteuer (Umweltstempel 2017 abgeschafft).
Montenegro21,0 %036.30021,0 %21 % USt, keine Zulassungssteuer.
Moldau20,0 %53936.53921,8 %20 % USt + Akzise je cm³ (0,36–1,60 € je cm³ für Neuwagen), Elektro befreit.
Frankreich20,0 %54036.54021,8 %20 % USt + CO₂-Malus 2025 (ab 113 g, bis 70.000 €).
Großbritannien20,0 %57936.57921,9 %20 % VAT + Erstjahres-VED nach CO₂ (440 £) + 55 £ Erstzulassung.
Belgien – Flandern21,0 %53436.83422,8 %21 % USt + Zulassungssteuer (BIV/TMC) nach kW, in Flandern CO₂-korrigiert.
Italien22,0 %35136.95123,2 %22 % USt + Provinzsteuer IPT (151 € + 3,51 €/kW über 53 kW).
Slowenien22,0 %45037.05023,5 %22 % USt + Kfz-Steuer DMV 1,5 % des Nettopreises (CO₂-abhängig, 0,5–31 %).
Slowakei23,0 %26037.16023,9 %23 % USt (seit 2025) + Zulassungsgebühr nach kW (33 € bis 80 kW, steigend).
Argentinien – Buenos Aires (Stadt)24,0 %037.20024,0 %IVA 21 % + Ingresos Brutos ≈ 3 %; Importzoll 35 % nicht enthalten.
Südkorea10,0 %4.05037.24524,2 %10 % USt + Sonderverbrauchsteuer 5 % (+30 % Bildungssteuer) + Erwerbssteuer 7 % bei Zulassung.
Schweden25,0 %037.50025,0 %25 % USt, keine Zulassungssteuer (der Malus ist jährlich).
Estland24,0 %36537.56525,2 %24 % USt (seit 7/2025) + Zulassungsgebühr: 300 € + CO₂-Anteil (5/40/80 €/g) + 2 €/kg über 2.000 kg.
Spanien – Madrid21,0 %1.42537.72525,8 %21 % USt + Zulassungssteuer IEDMT 4,75 % (0 % bis 120 g, 4,75 / 9,75 / 14,75 %).
China – Peking13,0 %3.90037.80026,0 %13 % USt + Erwerbssteuer 10 % + Verbrauchsteuer nach Hubraum (1–40 %, im Herstellerpreis).
Polen23,0 %93037.83026,1 %23 % USt + Akzise 3,10 % (3,1 % bis 2.000 cm³, 18,6 % darüber, Hybride halbiert, Elektro frei).
Ungarn27,0 %21338.31327,7 %27 % USt + Registrierungssteuer nach Hubraum und Euro-Norm (Euro 6).
Österreich20,0 %2.75038.75029,2 %20 % USt + NoVA (CO₂-abhängiger Prozentsatz vom Nettopreis, Malus über der Grenze, Abzugsposten).
Kroatien25,0 %1.37438.87429,6 %25 % USt + PPMV: Wertanteil 1.099 € (Verkaufspreis über 19.908 €) + CO₂-Anteil 275 € (WLTP über 95 g, Benzin-Tabelle).
Portugal23,0 %2.27539.17530,6 %23 % USt + ISV (Hubraum- und CO₂-Komponente, WLTP).
Südafrika – Gauteng15,0 %5.33039.83032,8 %15 % VAT + Ad-valorem-Abgabe 16,9 % (preisabhängig, max. 30 %) + CO₂-Abgabe 146 R je g über 95 g; Importzoll nicht enthalten.
Brasilien – São Paulo23,6 %2.79039.87032,9 %ICMS ≈ 12 % + PIS/COFINS 11,6 % + IPI 9,3 % (nach Hubraum); Importzoll 35 % nicht enthalten.
Malta18,0 %4.50039.90033,0 %18 % USt + Registrierungssteuer 15 % (CO₂-abhängig, zusätzlich längenabhängig).
Nordmazedonien18,0 %4.90540.30534,4 %18 % USt + Kfz-Steuer ДМВ: Wertanteil 16 % + CO₂-Anteil 50 MKD je g/km.
Island24,0 %5.40042.60042,0 %24 % MwSt + Verbrauchsabgabe 18,0 % (CO₂-abhängig, Elektro 5 %).
Niederlande – Zuid-Holland21,0 %6.58042.88042,9 %21 % USt + BPM nach CO₂ (WLTP): 667 € Grundbetrag, steil steigend ab 80 g.
Irland23,0 %6.45843.35844,5 %23 % USt + VRT 17,50 % des Marktpreises (CO₂-Band).
Norwegen25,0 %6.84644.34647,8 %25 % MwSt + Engangsavgift: Gewichtsanteil (über 500 kg, progressiv) + CO₂-Anteil (über 87 g, bis 4.588 NOK/g).
Finnland25,5 %6.74344.39348,0 %25,5 % USt + Autovero 17,9 % des Bruttopreises (CO₂-abhängig, 2,7 % bis 50 %).
Griechenland24,0 %7.65644.85649,5 %24 % USt + Zulassungssteuer: progressiv 4–40 % des Bruttopreises × CO₂-Faktor 1,10.
Indien – Maharashtra28,0 %10.75549.15563,9 %GST 28 % + Cess 17 % + einmalige Road Tax 13,00 % (Bundesstaat) auf den Ex-Showroom-Preis.
Türkei20,0 %13.50052.20074,0 %ÖTV 45 % (nach Hubraum/Leistung und Preisstufe) + 20 % KDV auf Preis inklusive ÖTV.
Dänemark25,0 %32.35869.858132,9 %25 % USt + Registreringsafgift: 25 % bis 72.000 DKK, 85 % bis 224.000 DKK, 150 % darüber (auf den Bruttopreis), CO₂-Zuschlag über 125 g, Abzug 24.000 DKK.

So wird gerechnet

Zwei Bausteine entscheiden über den Endpreis: die Mehrwertsteuer (17 % in Luxemburg bis 27 % in Ungarn, in der Schweiz 8,1 %, in den USA je nach Bundesstaat 4–10 %) und die Zulassungs- oder Luxussteuer, die in manchen Ländern den Preis verdoppelt: Dänemarks Registreringsafgift bis 150 %, Norwegens Engangsavgift, die niederländische BPM, Frankreichs CO₂-Malus bis 70.000 €, die Türkei mit ÖTV bis 220 %. Deutschland, Schweden, Tschechien, Polen und die meisten Balkanländer kennen dagegen nur die Mehrwertsteuer.

Die Umkehrrechnung „Bruttopreis im gewählten Land“ ermittelt den Nettopreis per Intervallhalbierung – nötig, weil Abgaben wie die NoVA nicht proportional zum Preis sind.

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